个人养老金顶层制度设计出炉两周年 运行平稳但仍需撬动更多人缴存

4月21日，个人养老(lǎo)金顶层制度设计出炉两周(zhōu)年。2022年4月21日，国务院办公厅(tīng)印(yìn)发《关于推动个人养老金发展
的意见》（以下简称《意(yì)见》）；同年11月份(fèn)，个人养(yǎng)老(lǎo)金制度在北(běi)京、天津、上海等(děng)36个城市（地区）先(xiān)行启动实施。

《证券日报》记者近日调查发(fā)现，两年来，个人(rén)养老金制(zhì)度运行平稳(wěn)有序，但仍需撬动更多人缴存。

开户情况如何？

“我是前一阵在办(bàn)理2023年度个税汇总后，在同事的‘劝说下(xià)’才去开户的。”在邮政系统工(gōng)作(zuò)的(de)马女士告诉《证券日报(bào)》记者，由于个人养老金账户(hù)中的缴存资金需要参加(jiā)人达到领取基本(běn)养老(lǎo)金年龄，即退休后才能领取，因此此(cǐ)前自己一直在犹 豫(yù)。

“不过，我在进行年度综合所得汇(huì)算时发现(xiàn)，即便是扣除了6万元个人所得税起点，以(yǐ)及赡养老人(rén)、房贷(dài)贷款等专项附加扣除后，仍要补缴一部分(fēn)个税。但如果我在个人养老金账(zhàng)户中每
年‘顶光威复材：丙烯腈价格正常波动对公司业务影响有限格’缴存的话，不仅会抵(dǐ)掉一部分个税，且(qiě)早缴费还能赚取定存利率，最重(zhòng)要的是退休后有(yǒu)一(yī)定(dìng)的保(bǎo)障。”在马女士看来，这(zhè)无论怎(zěn)么算都是一笔相(xiāng)当合适的买卖。

《意见》明确(què)，参加人(rén)每年缴纳个人养(yǎng)老金的上限为 12000元。而此前财政部、国(guó)家税务
总(zǒng)局发布的公告也明确，在缴费环节，个人(rén)向(xiàng)个人(rén)养老金(jīn)资金账户的缴费，按照(zhào)12000元/年的限额标准，在综合所得或经营(yíng)所得中据实扣(kòu)除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的(de)投资收(shōu)益暂不征收个人所得税。

公开数据显示，截至2023年底，36个城市（地区）个人养老
金试点开立个人(rén)养老金账户(hù)人数超过5000万。中(zhōng)国财政学会绩效管理专委会副(fù)主任委员(yuán)张依群在接受《证券(quàn)日报 》记者采访时表示，总体来看，目前个人养老金的缴存总体符(fú)合(hé)当(dāng)前经济发展 状况和家庭收入水平，无论是(shì)户数、金额、品种都属于(yú)正常状态。

不过记者注意到，目前也出现部(bù)分账户(hù)空置等情(qíng)况光威复材：丙烯腈价格正常波动对公司业务影响有限。

近(jìn)日，记者(zhě)采访了长春、杭州、哈尔(ěr)滨、天津、南昌、上海等10余个城市(shì)的投资者发现，“完成任务”“开(kāi)户奖(jiǎng)励(lì)”“在网点办其他业务(wù)时(shí)被指导开户”是部(bù)分(fēn)人群开设个(gè)人养老金账户的主要原因。而对于(yú)尚未开立个人养老金账户的人来说，一部分是(shì)因(yīn)为目前的个(gè)税起征点以(yǐ)及专项附加扣除已能完(wán)全覆盖个税(shuì)抵扣；还有(yǒu)一(yī)部(bù)分则认为此项投资并不具备“性价比”。

“当时开(kāi)这个账户完全是为了帮朋友完成开户指标，再配合银行给(gěi)出的缴存活(huó)动等，稀里糊涂就开了，就存了几(jǐ)十元钱。”在长春(chūn)工作的朱先生(shēng)对记者说。

“从(cóng)我们的(de)角度(dù)来说(shuō)，虽然分行会就个人养老金(jīn)账户(hù)的开(kāi)户情况给(gěi)我们下(xià)达一定的指(zhǐ)标，但这项业务的推动
也确实面临(lín)一些困难。一方面，储户认为钱还是攥在手里比(bǐ)较好；另一方面，也与个人养老金账户(hù)中的理(lǐ)财(cái)产(chǎn)品优势不明显有关。”杭州某商业银行
客户经理付小姐(jiě)在接受(shòu)《证券日报》记(jì)者采访时表示。

如何撬动更多人参与？

对于“开(kāi)户热、缴存(cún)冷”这一现象，中国邮(yóu)政储蓄银行研(yán)究员娄(lóu)飞鹏在接受《证券日(rì)报(bào)》记(jì)者采访时分析，主要原因在于(yú)，在个人养老金金融产品数(shù)量(liàng)增(zēng)加的同时，产品同(tóng)质化问题较为(wèi)明显，导致(zhì)无法有效满足
投资者个性(xìng)化偏好。此外，理财(cái)、基金、保险类个人养老金产品(pǐn)通过银(yín)行渠道代理销售，在发展初期存在机构合作(zuò)不畅、产品准(zhǔn)入速度较慢光威复材：丙烯腈价格正常波动对公司业务影响有限(màn)等问题，限制了投资者的选择空间。

此外，在养老金融50人论坛
发布的《养老金(jīn)融评(píng)论》（2024年第3期）中，养老金融50人论坛核心成员、中欧国际工商学院教授汪(wāng)泓表示，个人养(yǎng)老金(jīn)制度实施面(miàn)临以下(xià)几个方面的挑战，一是税收优惠(huì)政策精(jīng)准度有待加强(qiáng)；二是个人养(yǎng)老金(jīn)产品吸引力须加
大；三(sān)是服(fú)务便捷度有待提(tí)高(gāo)；四是安全监管(guǎn)力度有待加强。

中国政法大学商学院资本金融系教授胡 继晔也认为，个人养老金账户的资金应该投资于安全、稳健的金融产品(pǐn)，如个人(rén)养老保险、基金(jīn)等。但目前个人养老金投资渠道和产品还(hái)不够丰富，需要进一步扩大投资范围和产品种(zhǒng)类。

今年(nián)1月份，人力资源社会(huì)保障部在2023年四季度新闻(wén)发(fā)布会(huì)上表(biǎo)示，个人养老金(jīn)制度运
行平稳(wěn)有序，先行工作取得(dé)积极成效。在下一步工作安排中提到，将“推进个(gè)人养老金制度(dù)全面实施”。今年的《政府工作报告》中也(yě)提到，“在全国实施个(gè)人养(yǎng)老金制度，积极发展第三支柱养老保险”。

“未来随着我国经济实力持续增(zēng)强和家庭收入不断(duàn)增(zēng)长(zhǎng)，个人(rén)养老金(jīn)仍会保持稳定增长态势。”张依群表示。

胡继晔认为，目(mù)前很多(duō)人对个人养老金(jīn)制度不了解，或者了解不充分，仍需要加强宣传和(hé)引导，让更多人了解并参与进来。同时，还需要探索更加合理的(de)缴存比(bǐ)例和金额(é)，以吸引更多人参与。

张依(yī)群(qún)认为，从宏观上(shàng)看，需要形成(chéng)良(liáng)好的(de)市场预期和(hé)发展信(xìn)心。从微观上看，需要继续提高个(gè)人收入，增强(qiáng)居民家庭金融消费能力和生(shēng)活保障能力，更好消除(chú)后顾之忧。同时，还需要改进个人养老金缴费方式 和产(chǎn)品(pǐn)配置(zhì)，更好满足个人(rén)缴存和支取需要，改善缴存户(hù)的(de)预期收益。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 光威复材：丙烯腈价格正常波动对公司业务影响有限