金融(róng)界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权(quán)益，目(mù)前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品)救(jiù)济(jì)制(zhì)度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额(é)为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新(xīn)增了(le)证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。公杂费包括哪些费用，公杂费包括哪些日用品strong>在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会立(lì)案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是(shì)，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述(shù)案(àn)件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。