科创板首批退(tuì)市公(gōng)司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称，其收(shōu)到证监会下(xià)发(fā)的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对两(liǎng)公(gōng)司(sī)下发拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上市的事(shì)先(xiān)告知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消息显示(shì)，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的(de)申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所均(jūn)在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，同年10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委(wěi)审议(yì)同意发(fā)行(xíng)上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说(shuō)明书(shū)》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验收单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及(jí)2019年上半年末对外担保(bǎo)余(yú)额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招股说明(míng)书签署日，未按规(guī)定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储继(jì)续通过前述(shù)财务造(zào)假方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中(zhōng)仍存在(zài)未按规定披(pī)露对外(wài)担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人(rén)也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证(zhèng)券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实、编造(zào)重大虚(xū)假内容，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露(lù)关联交(jiāo)易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合同、开(kāi)展(zhǎn)虚(xū)假业(yè)务，2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润266曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理5.78万(wàn)元，占当期报(bào)告记(jì)载的利润总额的(de)56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等(děng)问(wèn)题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被(bèi)罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处(chù)以3800万元(yuán)罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人(rén)均被采(cǎi)取终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司(sī)均有(yǒu)不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为12352户(hù)，户均持股市值(zhí)10.36万元。曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理p>

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两(liǎng)家公司也(yě)进入到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告(gào)称，公司触(chù)及《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违(wéi)法行为，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家公司(sī)均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可以(yǐ)根据规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由上市(shì)委员会就(jiù)是(shì)否终止公司股(gǔ)票上市事(shì)宜进行(xíng)审议，并(bìng)根据上市委(wěi)员(yuán)会的审核(hé)意见作(zuò)出(chū)是(shì)否终(zhōng)止公(gōng)司股票(piào)上市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规(guī)定，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交易所公告对股票(piào)作出终止上市的决(jué)定之日后5 个交易日(rì)届满的下(xià)一交易日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期(qī)的(de)交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交易日内(nèi)对股票予以摘牌(pái)，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官(guān)微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于当日收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请。起诉投资(zī)者同(tóng)时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。上海金(jīn)融(róng)法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公(gōng)布(bù)进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在(zài)投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事(shì)务所也均(jūn)在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告(gào)称，因在(zài)执行泽达易盛首次(cì)公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持(chí)续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定(dìng)对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务(wù)中心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收到(dào)12名(míng)投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时(shí)申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽(zé)达(dá)易盛是科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公(gōng)司，根(gēn)据《行政处罚决(jué)定书》，公司构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融法院后(hòu)续受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，发布普(pǔ)通代(dài)表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟(nǐ)相关法律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受(shòu)50名以(yǐ)上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加普通代表人诉(sù)讼并申(shēn)请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 曹冲称象的故事说明了什么科学道理，曹冲称象这个故事告诉我们什么道理