金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严扶大厦之将倾全诗解释，扶大厦之将倾 挽狂澜于既倒原文厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在(zài)上述两案(àn)的(de)行政责(zé)任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加(jiā)强(qiáng)与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地追(zhuī)究(jiū)违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行(xíng)股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的公告(gào)中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》扶大厦之将倾全诗解释，扶大厦之将倾 挽狂澜于既倒原文新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害或者不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可(kě)能获得的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xí扶大厦之将倾全诗解释，扶大厦之将倾 挽狂澜于既倒原文ng)政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主动(dòng)先行(xíng)赔付(fù)以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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