金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人忠孝仁义礼智信24个字顺序，忠孝仁义礼智信24个字的含义就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取证(zhèng)券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时(shí)移送公(gōng)安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)进行立体式(shì)追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规成本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财忠孝仁义礼智信24个字顺序，忠孝仁义礼智信24个字的含义务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机(jī)构(gòu)责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适(shì)用(yòng)条件、投资(zī)者(zhě)获赔的(de)充分性和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子(zi)解(jiě)决泽达(dá)易盛案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资(zī)者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开发行股(gǔ)票的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元(yuán)设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案(àn)件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启动了(le)相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

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