科创板(bǎn)首批退市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达(dá)分别发布公告称(chēng)，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两(liǎng)公(gōng)司下(xià)发拟终止公(gōng)司股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的股票(piào)自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)、林应等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证(zhèng)券及(jí)两名保代、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事(shì)务(wù)所、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题(tí)：

　　证监会行(xíng)政处罚(fá)决定(dìng)书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在(zài)欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意(yì)发行(xíng)上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同、伪造(zào)物流(liú)单据(jù)和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明(míng)书(shū)签署日，未按规定披露对外(wài)担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占(zhàn)当期报告(gào)记(jì)莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分别(bié)处以2莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义164.26万元、1803.55万(wàn)元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其他(tā)相关(guān)负(fù)责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总(zǒng)监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披(pī)露招股书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒(mán)重(zhòng)要事实(shí)、编造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如(rú)实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持(chí)情(qíng)况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易(yì)盛还存(cún)在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的(de)是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任董事长、总(zǒng)经理林(lín)应处以3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二(èr)人(rén)均被采取终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大(dà)跌的行情下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提(tí)起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同被诉(sù)

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到停牌及被终止(zhǐ)上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。公司股票(piào)自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上交(jiāo)所下发的(de)拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否终止公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市委员会的审核(hé)意见作出是否终止公司股票(piào)上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易(yì)所公(gōng)告对股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的(de)决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下一(yī)交易(yì)日起，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并在(zài)股票(piào)简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满后5个交易(yì)日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院官微发布消息显示(shì)，其已(yǐ)于当日(rì)收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案(àn)件。上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公布进(jìn)展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被告除(chú)了(le)泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在执(zhí)行(xíng)泽达(dá)易盛首次公开发行股票并在(zài)科创板上市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决定对其公司立(lì)案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易(yì)盛等(děng)证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请(qǐng)，起(qǐ)诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件(jiàn)。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中国证监会立(lì)案调(diào)查公司，根据《行政处罚决(jué)定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。

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