金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案(àn)件(jiàn)答(dá)记者问。证监会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构，如何大闸蟹吃公的好还是母的好，大闸蟹公的好还是母蟹好推动对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任是(shì)资大闸蟹吃公的好还是母的好，大闸蟹公的好还是母蟹好(zī)本(běn)市场法律责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者(zhě)权(quán)利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法律意见书的(de)证券(quàn)服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)规(guī)定了(le)包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示(shì)密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程(chéng)序(xù)直接(jiē)获赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一(yī)程(chéng)序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政(zhèng)追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处(chù)理。需要(yào)指出的是(shì)，我们(men)将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律(lǜ)法规和职业(yè)道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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