金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任(rèn)人员进(jìn)行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依(yī)法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违规成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击<姜子牙活了多少岁/strong>。如果相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的(de)道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)案件中发(fā)现相关(guān)中介机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务(wù)中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模(mó)将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的(de)公告(gào)中提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)明(míng)确规定了当(姜子牙活了多少岁dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事(shì)务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后姜子牙活了多少岁续将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行(xíng)为(wèi)，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。