金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公安机(jī)关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送(sòng)公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行(xíng)立(lì)体式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通(tōng)投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机(jī)构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力(lì)等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发(fā)布(bù)公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查的(de)行政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定了(le)当事(shì)人承诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获(huò)得的收益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效(xiào)能(néng)，达到(dào)行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保(bǎo)障资(zī)本(běn)市(shì)场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

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