金融界4月(yuè)21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我会(huì)依(yī)法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的(de)或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。 空调制热和辅热哪个更暖和，空调制热和辅热有什么不同>

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会(huì)提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事(shì)人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zh空调制热和辅热哪个更暖和，空调制热和辅热有什么不同ì)度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精(jīng)准打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员，下(xià)一(yī)步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付(fù)以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有(yǒu)关责任(rèn)人员在(zài)上(shàng)述案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从(cóng)业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业(yè)文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉(yù)。

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